佛坪县幼儿园2021年度单位决算

目  录

第一部分  单位概况

一、单位主要职能及内设机构

二、单位决算单位构成

三、单位人员情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表     

二、收入决算表     

三、支出决算表    

四、财政拨款收入支出决算总表    

五、一般公共预算财政拨款支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表    

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算表    

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 专业名词解释

第一部分 单位概况

    一、单位主要职能及内设机构

（一）主要职责

1.实施学前教育；

2．促进幼儿基础教育发展;

3.依据《幼儿教育指导纲要》和《学前教育保教管理指南》，坚持正确的教育观和教育理念，以科学发展为主线，以“绿色校园”为标准，争创“五个亮点”为目标(即教育环境上创一个亮点、教学特色上创一个亮点、服务质量上创一个亮点、教师素养上创一个亮点、管理水平上创一个亮点)，以提高保教质量为核心，以教师队伍建设为关键，以教研科研为动力，以培养幼儿的创新精神和实践能力为出发点，扎实开展家长工作和家园共育，深化教育教学和内部管理改革，全面提高办园质量。

（二）内设机构

本单位无内设机构。

二、决算单位构成

纳入本年度决算编制范围的单位共1个二级预算单位：

三、单位人员情况

截至2021年底，本单位人员编制16人，其中行政编制0人、事业编制16人；实有人员16人，其中行政0人、事业16人。单位管理的离退休人员4人。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年本单位收入支出均为 568.71万元，较上年增加 77.13 万元，增长 16 %，主要原因是：幼儿及教职工人数增加，财政拨款数增加。

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明  

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年本单位财政拨款收入 380.63万元，较上年减少 110.95 万元，减少 23%，主要原因是：上年有结余结转资金，本年度财政拨款数较少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本年度财政拨款支出预算 160.42 万元，支出决算 568.71 万元，完成预算的 354.51 %，占本年支出合计的 100 %。与上年相比，财政拨款支出增加 77.13 万元，增长 16 %，主要原因是：人员增加，人员经费支出增加；本年有维修改造项目及采购项目，资金使用量较大。

按照政府功能分类科目，其中：

1.教育支出-普通教育-学前教育。 

预算160.42万元，支出决算 568.71 万元，完成预算的354.51%。决算数大于预算数，主要原因是：人员及项目增加，预算调整及追加较多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本年度一般公共预算财政拨款基本支出 403.61 万元，包括人员经费和公用经费。其中：

    （一）人员经费331.56万元，主要包括：基本工资51.76万元、津贴补贴18.72万元、绩效工资84.91万元、基本养老保险缴费28.51万元、职业年金缴费8.55万元、职工基本医疗保险缴费6.95万元、公务员医疗补助缴费4.81万元、其他社会保障缴费14.54万元、住房公积金12.28万元、其他工资福利支出98.57万元、其他对个人和家庭的补助0.27万元、生活补助1.67万元。

（二）公用经费72.05万元，主要包括：办公费3.16万元、水费1.1万元、电费5.6万元、邮电费2万元、差旅费1.15万元、物业管理费0.16万元、租赁费0.43万元、培训费1.53万元、专用材料费39.92万元、工会经费9.17万元、福利费0.06万元、其他商品服务支出0.43万元、办公设备购置3万元、专用设备购置3万元、其他资本性支出1.33万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算情况说明。 

本年度无一般公共预算安排“三公”经费支出预算。

    1.因公出国（境）支出情况说明。

本年度无一般公共预算因公出国（境）预算安排。

2.公务用车购置费用支出情况说明。

本年度无公务用车购置预算安排。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明。

本年度无公务用车运行维护费用预算安排。

4.公务接待费支出情况说明。

本年度无公务接待费预算安排。

（二）培训费支出情况说明。

本年度一般公共预算安排培训费预算 0.5 万元，支出决算 1.53 万元，完成预算的 306 %，决算数较预算数增加 1.03 万元，主要原因是：本年度培训人次增加。

（三）会议费支出情况说明。

本年度无一般公共预算安排会议费预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

本单位无政府性基金预算财政拨款，并已公开空表。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款，并已公开空表。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度无机关运行经费预算。

十一、政府采购支出情况说明

本年度无政府采购支出预算。

十二、国有资产占用及购置情况说明

截至2021年末，本单位机关及所属单位共有车辆 0 辆，其中副部（省）级以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车0  辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆。单价50万元以上的通用设备 0 台（套）；单价100万元以上的专用设备 0 台（套）。2021年当年购置车辆 0 辆；购置单价50万元以上的通用设备 0 台（套）；购置单价100万元以上的专用设备 0 台（套）。

十三、预算绩效情况说明

本单位积极推进预算绩效管理改革工作，建立了绩效管理制度体系，如《预算编制绩效管理办法》、《预算执行绩效管理办法》、《预算公开绩效管理办法》；完善了绩效管理工作机制：1.确定绩效评价对象；2.确定绩效评价工作人员；3.制订绩效评价工作方案；4.收集绩效评价相关资料；5.对资料进行审查核实；6.综合分析并形成评价结论；7.撰写与提交评价报告；8.评价结果反馈；9.建立绩效评价档案。明确了绩效管理职能，我单位属于公益一类事业单位，隶属于佛坪县教育体育局，二级预算单位，2021年实有编制16人，实有人数16人，按照上级管理单位的要求配齐配足人员。我单位预算绩效管理工作人员岗位设置情况为:园长王蝶负责制定绩效评价工作方案，对资料进行审查核实；会计张杨负责收集绩效评价相关资料，建立绩效评价档案；总务主任张进负责综合分析并形成评价结论，撰写与提交评价报告，评价结果反馈。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度县级单位预算项目支出进行全面自评其中，二级项目 1个，涉及预算资金 130.09 万元，占单位预算项目支出总额的 100%。

组织开展2021年度单位整体支出绩效自评工作，从评价情况来看，保障了本单位全体教职工工资发放，保障了教育教学活动的正常开展，保证了教职工应享受的待遇，保证了本单位日常运转，改善了办学条件，学校师生及家长的满意度达到95%以上并稳步提升。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

佛坪县幼儿园校舍维修项目绩效自评综述：全年预算数130.09万元，执行数130.09万元，完成预算的 100 %。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，我园冬季供暖得到保障；总体的办学条件得到进一步改善，全面完成了年度绩效任务。下一步改进措施：继续落实好教育保障政策，进一步加大教育经费投入力度，改善办学条件，提升教学质量，办人民满意的教育。

（三）单位整体支出绩效自评结果。

根据年度设定的绩效目标，单位整体支出自评得分93分，综合评价等级为“优”，全年预算数130.09万元，执行数130.09万元，完成预算的100%。本年度本单位总体运行情况及取得的成绩：我园全面贯彻党的教育方针，服务区内学前三年毛入园率达100%，得到家长及社会一致好评。保教活动的开展，不仅促进了师幼的发展，同时也让家长全面了解了幼儿在园的活动和幼儿园工作的艰辛与不易，极大地转变了家长对幼儿教师只是保姆这一观念，有效促进了家园沟通，共同促进幼儿全面发展。本年度我园按时发放教职工工资，及时缴纳教职工社保。教育信息化建设逐步提高，教学用房无安全隐患，教学设施设备及时更新。按照要求落实了免保教费及家庭经济困难学生资助政策让学生应享尽享。

发现的问题及原因：预算编制工作不够明确和细化，合理性有待提高。支出进度缓慢，支出进度有待改进。

下一步改进措施：1.加快支付进度。按照要求及时办理相关手续并支出专项资金，达到支付进度要求。 2.加强财务管理。健全单位财务管理制度体系，规范账务支出。3.细化预算编制工作。进一步规范预算编制工作，严格按照相关要求开展预算编制工作，全面细化预算编制。4.加强财务人员培训学习。定期组织财务人员学习财务管理的工作制度和法律法规，加强财务人员理论知识的学习，提升财务人员专业能力。

（四）单位重点评价项目绩效评价结果。

 本单位2021年度未开展单位重点绩效评价。

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指单位使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

5.公用经费：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标用于设备设施的维持性费用支出，以及直接用于公务活动的支出，具体包括公务费、业务费、修缮费、设备购置费、其他费用等。

6.工资福利支出：反映开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.结转资金：即当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按原用途继续使用的资金。

8.结余资金：即当年预算工作目标已完成，或者因故终止，当年剩余的资金。